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昆明市第十四届人民代表大会常务委员会公报 2019年8月

四、推动打好三大攻坚战相关审计情况 费、欠缴市级各类规费、未按程序收取水资源

（一）防范化解重大风险相关审计情况 费等情况。
重点对市属 12 家投融资平台公司 2015- 五、政府投资审计情况
2017 年度资产负债损益进行了专项审计调查。 重点对 16 项政府投资项目进行了审计，通
发现的主要问题：一是会计核算和财务管理不 过审计审减多计工程价款 8.54 亿元，发现的主
规范。如：存在资金利息净收入未在建设项目 要问题：一是存在部分项目未取得建设工程施

中分摊等情况。二是股权投资管理不规范。 工许可证、未取得国有土地使用证等情况。二
如：个别公司股权投资未取得主管部门批复等 是部分项目未按规定履行招投标相关程序。
情况。三是工程建设项目管理不到位。如：部 三是个别项目超批准概算投资。
分公司多个项目存在项目基本建设手续不完 六、审计移送的重大违纪违法问题线索情
备等。四是存在内控制度执行不严等情况。 况

五是未严格执行中央八项规定精神。个别公 各项审计共发现并向有关部门移送各类
司存在违规发放津补贴、节日慰问金情况及存 违纪违法问题线索及事项 16 件。截至 2019 年
在超核定工资总额发放津补贴情况。六是存 7 月，已立案或处理 9 件，处理相关责任人 7 人；
在以前年度查出问题部分未整改。 给予有关单位和个人没收违法所得、罚款、清
（二）精准脱贫相关审计情况 退违规资金和补缴税款 355.69 万元；解除两宗

组织对市扶贫办和 3 个县区扶贫办 2018 土地交易合同涉及金额5.01亿元。
年度预算执行和其他财政财务收支情况进行 七、审计建议
了审计。发现的主要问题：一是预算执行方 （一）持续推进重大政策措施落实
面。存在个别县将扶贫资金用于平衡财政预 一是落实减税降费相关政策措施，清理拖
算等。二是财务管理方面。存在个别县扶贫 欠民营企业中小企业欠款，切实减轻企业负

办固定资产账表、账实不符。三是扶贫项目管 担，激发微观主体活力。二是继续推进“放管
理方面。存在个别县部分帮扶项目未履行基 服”改革，加快清理妨碍统一市场和公平竞争
本建设程序、未进行招投标以及未纳入政府采 的各种规定和做法，推动营商环境不断优化和
购等情况。 改善。三是加快推进制造业高质量发展和创
（三）生态保护和污染防治相关审计情况 新驱动战略实施，切实增强核心竞争力，促进

重点对滇池、阳宗海“十三五”水环境保护 昆明区域性国际中心城市高质量发展。
治理规划实施、滇池流域“五采区”治理和生态 （二）提高财政资源配置效率
修复保护、滇池流域入湖河道生态补偿金、领 一是按照全面规范透明、标准科学、约束
导干部自然资源资产管理和生态环境保护责 有力的要求，提高预算编制的完整性、准确性，
任履行情况进行了审计。发现的主要问题：个 增强预算执行的刚性约束。二是深入推进预
别单位存在滞留中央专项资金情况；部分县区 算绩效管理，扩大绩效评价范围，强化结果应

部分项目因选址、资金等原因未开工、推进缓 用。三是进一步完善项目库建设，加强专项资
慢或无法验收等情况；部分县区存在欠缴矿山 金分配和项目落实的有效性，提高资金分配的
修复治理保证金、应缴未缴市级河道生态补偿 科学性，有效解决和防范资金沉淀，预算执行
金、多规不统一、未按规定划定土地类别及生 不规范等行为。四是继续推进财政资金统筹

态红线等情况；个别县区无证开采矿山、越界 整合力度，提高预算稳定调节基金等储备性资
开采矿山、闲置土地超过两年等情况；个别县 金与预算衔接的管理能力，盘活各类沉淀资金
区存在应收未收土地出让价款、矿产资源补偿 资产，加大对重点领域的支持力度。

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