市人大监督项目支出绩效自评报告

市财政局：

为积极推进预算绩效管理工作，不断提高机关预算绩效管理工作的质量和水平，提高财政资金使用效益，根据《昆明市本级部门预算绩效自评管理暂行办法》（昆财绩〔2018〕60号）、《昆明市财政局关于补充完善2019年预算绩效管理工作考核资料并进行年度绩效管理工作自评打分的通知》要求，市人大高度重视，成立了绩效评价工作小组，对机关 2019年度市人大监督项目支出绩效工作认真进行梳理总结，现将自评情况总结如下：

一、 项目基本情况

（一）项目概况。

1. 立项背景及目的。

市人大认真执行《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》，创新监督方式、增强监督实效，加大对法律法规贯彻执行、宏观经济运行、市委重大决策部署贯彻落实、社会民生事业改善工作的监督力度，促进“一府两院”依法行政、公正司法，为昆明改革建设发展凝聚更多智慧和力量。

2. 项目实施情况。

达到预算申报的“按照年度监督工作计划，开展监督工作不少于20件”的绩效目标，相应的数量指标、质量指标、时效指标均和预期一致。

3. 资金来源及使用情况。

经费为年初预算财政拨款72万元，预算执行15.66万元。机关落实中央八项规定及省市经费管理具体规定，厉行勤俭节约，支出依据合规，无虚列项目支出、截留挤占挪用、超标准开支和超预算开支等违规情况。

4. 组织及管理情况。

1、 市人大常委会坚持党的全面领导和依法监督的原则，制定、修订法规条例，完善监督机制，加大监督力度，有效促进监督的规范化、制度化和法制化。科学制定2019年监督工作计划，并上报中共昆明市委批示。

2、 报经市委审议通过后，2019年2月25日昆明市第十四届人大常委会第十五次会议通过了《昆明市人大常委会2019年度工作要点及会议议题安排》，审议通过了昆明市人大常委会2019年度监督工作计划。

3、 按照根据《昆明市人大常委会2019年度工作要点及会议议题安排》、《昆明市人大常委会机关预算绩效管理工作实施办法》、《昆明市人大常委会机关财务管理规定》进行人大立法项目经费管理，保障资金支出合法合规。

4、 建立秘书长办公会议（办公厅党组会议）定期听取和研究项目实施、项目经费管理工作机制，对项目实施和资金使用情况进行日常跟踪监控。

（二）绩效目标。

1. 总目标。

市人大认真执行《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》，创新监督方式、增强监督实效，加大对法律法规贯彻执行、宏观经济运行、市委重大决策部署贯彻落实、社会民生事业改善工作的监督力度，促进“一府两院”依法行政、公正司法，为昆明改革建设发展凝聚更多智慧和力量。

2. 年度目标。

（1）计划听取审议“一府两院”专项工作报告22件

常委会紧紧围绕市委中心工作，听取和审议了全市计划财政和预决算半年、年度执行情况、市人民政府关于公安机关扫黑除恶工作情况、市人民政府关于社区矫正工作情况、市中级人民法院关于环境资源审判法庭建设工作情况、市人民检察院关于开展公益诉讼工作情况、市人民政府关于我市国有资产管理（行政事业单位和地方金融企业国有资产管理）情况、市人民政府关于深化“放管服”改革、优化营商环境的议案实施情况等22件专项工作报告。

根据工作需要，适时听取了市监察委员会关于深化监察体制改革以来工作情况的报告。

（2） 审查和批准财政决算、政府债务限额报告

审查和批准昆明市2018年度地方财政决算。报告拟安排在8月份举行的市十四届人大常委会会议上听取和审议。有关工作由市人大财经委负责；根据市人民政府提请，审查和批准昆明市2019年度政府债务限额、市本级财政预算部分调整方案。有关工作由市人大财经委负责。

（3）开展7件执法检查

对市人民政府贯彻执行《昆明市流动人口服务管理条例》情况、贯彻执行《昆明市建设区域性国际中心城市促进条例》和相关决议情况、贯彻执行《昆明市城乡规划条例》（重点是城市环境整治中的违章建筑）情况、贯彻执行《昆明市学校安全条例》情况、贯彻执行《昆明市地下水保护条例》情况、贯彻执行《云南省民族乡工作条例》情况、贯彻执行《云南省民族乡工作条例》情况、贯彻执行《中华人民共和国归侨侨眷权益保护法》情况进行执法检查。

（4）开展3 次专题询问

对审计查出问题整改情况进行专题询问；对滇池流域和阳宗海流域水环境保护治理“十三五”规划（2016—2020年）实施情况进行专题询问；对村级活动场所、卫生室建设管理情况进行专题询问。

（5）开展1次专项工作评议

对市人民政府2019年“10件惠民实事”落实情况进行专项工作评议。

（6）开展质询、约见约谈。围绕全市重点工作和人民群众关注的重点问题，根据常委会组成人员联名提请和人大代表申请，适时开展质询、约见约谈。

（7）组织开展工作视察或专题调研。适时组织代表对城市基础设施建设和重点工程进展情况、乡村振兴、学校安全、脱贫攻坚、大气污染防治、滇池和阳宗海保护治理、归侨侨眷权益保护、旅游产业发展、昆明国际商事仲裁服务中心建设等工作开展视察或专题调研，形成报告，视情况报市委、反馈市人民政府或提请市人大常委会审议。

（8）加强跟踪问效。对2018年执法检查报告和常委会审议意见研究处理情况进行跟踪监督、督促落实。

（9）加强和改进规范性文件备案审查工作。按照有件必备、有备必审、有错必纠的要求，有序开展市政府报送的规范性文件备案审查工作。加强对县（市）区规范性文件备案审查工作的指导。积极配合省人大完成备案审查信息化平台建设。

(10)继续推进预算联网监督工作。丰富联网监督内容，推进在预算联网监督系统设置非税收入、债务风险等预警指标，推动逐步实现与政府收入征管、发改、社保、国资和审计等部门的联网工作。加强对县（市）区人大预算联网监督的指导，建立定期信息互通机制，督促按时序进度完成联网监督工作要求。

(11)配合全国、省人大常委会开展相关法律法规的执法检查、工作视察和专题调研。

二、 绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的。

全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成以及效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。

（二）绩效评价工作方案制定过程。

1. 前期调研。

绩效评价小组结合项目资料实地查看项目的实际完成状态，查验项目实施的真实性和规范性，检验已完成项目的运行效果。

2. 研究文件。

项目相关资料及财政绩效评价相关文件。

3. 绩效评价指标体系及工作方案的设计。

绩效评价指标是指衡量绩效目标实现程度的考核工具。根据使用范围不同分为共性指标和个性指标；根据性质不同分为定量指标和定性指标。绩效评价小组按照相关性、重要性、可比性、系统性、经济性原则，设计确定绩效评价指标体系及工作方案。

（三）绩效评价原则、评价方法

1. 绩效评价原则。

绩效评价小组在绩效评价工作中坚持真实、科学规范、公开公正的原则；坚持综合绩效评价的原则；坚持定量分析和定性分析的原则；坚持绩效评价与项目支出管理相结合的原则；坚持绩效相关原则。

2. 绩效评价方法。

绩效评价小组在指标评价、数据采集和社会调查中综合运用成本效益分析法、比较法、因素分析法等方法开展评价工作。

（四）绩效评价实施过程

1. 数据填报和采集。

绩效评价小组发放基础数据表给项目单位，由其填写项目的基本情况、项目资金收支情况及投入产出状况等信息。

2. 社会调查。

对具有明确受益对象的评价项目，设计问卷调查表，根据项目特点选取调查对象，确定问卷调查表的发放、回收方式。

3. 数据分析和撰写报告。

绩效评价小组深入项目单位及工作现场，通过听取情况介绍介绍，实地考察、发放调查问卷、广泛座谈询问、对照查证复核等方式，对项目有关情况和基础材料进行核实，掌握第一手评价资料。绩效评价小组根据核实的情况，独立、客观、公正地对评价对象的绩效情况进行全面的定量、定性分析和综合评价，认真填写评价工作底稿，提出项目实施过程中存在的问题和建议，对发现的重大问题要求项目单位及时反馈绩效评价小组，由其进行集体研究后形成绩效评价报告。

（五）本次绩效评价的局限性。

绩效评价指标体系中多为共性指标，但真正能体现项目效果的个性指标，由于设置难度较大，还不能满足目前工作开展需要。

三、 评价结论和绩效分析

（一）评价结论。

1. 评价结果。

根据《昆明市人大常委会2019年度工作要点及会议议题安排》、《昆明市人大常委会机关预算绩效管理工作实施办法》和《昆明市人大常委会机关财务管理规定》，对照年初预算确定的各项绩效目标任务，对项目经费的支出绩效目标进行任务分解，加强项目和资金管理，严格按照年初预算绩效目标执行预算支出，做到专款专用，资金使用合规合法，确保部门项目支出绩效目标如期实现，保障了各项年度工作任务的顺利完成。2019年度市人大监督项目支出绩效自评为优。

2. 主要绩效。

2019年度，人大机关始终把事关改革发展稳定、群众普遍关心关注的问题作为监督重点，围绕产业发展、项目建设、招商引资、城市建设、滇池治理、脱贫攻坚和民生改善等重点工作，不断强化问题意识、民生意识，进一步加强和改进法律监督、工作监督，着力增强监督实效，促进“一府两院”依法行政、公正司法，切实维护人民群众合法权益。健全制度规范，加强对“一府一委两院”的监督。按照市委要求，制定《关于对不依法履职尽责的市人民政府组成部门负责人予以撤职的办法》和《关于加强和改进人大监督工作的意见》，进一步提振干部干事创业精气神，为区域性国际中心城市建设提供组织保证。在全省率先开展预算联网监督试点工作并取得阶段性成效，提高预算审查监督工作水平。在全省率先建成预算联网监督系统，高标准完成工作室建设，制定3项制度规范工作流程，指导十四县（市）区推开预算联网监督工作。此项工作得到省人大常委会王树芬副主任肯定性批示。

（二）具体绩效分析。

对照绩效评价指标体系逐项进行分析、评价并打分。

四、 成本效益分析

对资金使用方向、资金收入和支出结构；项目和资金管理情况；资金的节约性、资金使用效果；变化趋势等进行分析评价。

按照《昆明市人大常委会2019年度工作要点及会议议题安排》、《昆明市人大常委会机关预算绩效管理工作实施办法》、《昆明市人大常委会机关财务管理规定》进行人大立法项目经费管理。保障资金支出合法合规，资金分配合理，突出重点，公平公正,无散小差现象,资金分配和使用方向与资金管理办法相符。项目经费控制在预算范围内。资金拨付及时，无滞留、闲置等现象。资金使用合规，无截留、挪用等现象。

五、 主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法；

市人大紧紧围绕市委十一届六次全会确定的重点工作，加强对“一府一委两院”的法律监督和工作监督，推进依法行政、公正司法。突出监督重点、拓展监督方式，继续推进专题询问和专项工作评议常态化，积极探索运用质询等刚性监督方式加强对政府组成部门的监督，着力增强监督工作的针对性和实效性。

机关始终把制度建设作为开展绩效管理的关键环节，根据《昆明市人民政府关于全面推进预算绩效管理改革的实施意见》（昆政发〔2016〕12号）、《昆明市财政局关于印发昆明市2016年预算绩效管理工作实施方案的通知》（昆财绩〔2016〕47号）精神，成立了预算绩效管理领导小组，全面领导单位预算绩效管理工作，负责将预算绩效管理工作纳入机关年度工作目标考核范畴；负责统筹解决预算绩效管理工作中出现的问题，确保预算绩效管理工作顺利推进。制定了《昆明市人大常委会机关预算绩效管理工作实施办法》，构建起“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有运用、绩效缺失有问责”的全过程预算绩效管理新机制，以提高财政资金使用绩效，促进机关管理效能提升。

（二）存在的问题及建议和改进措施。

虽然市人大的监督工作取得了很大进展，但展望未来，我市人大监督工作任务将更加繁重，提高人大监督工作质量的要求将更高。面对发展的需要，市人大机关的监督工作还存在着一些差距和不足，主要有：一是根据地方经济社会发展实际，如何按照新形势的要求，加强人大监督工作，提高监督工作质量，更好地依法履行监督职责，从理论上、实践上还要继续深入进行研究；二是加强对监督工作者的多学科知识培训和实践锻炼，培养和造就一批政治过硬、业务精湛、作风严谨、具有较高理论水平和业务能力的监督工作队伍，为我市人大监督工作提供有力的组织。三是各个监督工作部门要针对绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理，完善项目管理办法，切实提高项目管理水平、资金使用效益和部门工作效率。要认真落实整改意见，不断提高预算绩效管理水平。

昆明市人大常委会办公室

2019年12月23日